保险可以避税避债，是真的还是营销骗局？

一些保险营销人员在向客户介绍保险时，会提到避税和避债这两个“另类”功能，甚至声称除了自己，没有人可以碰保单，即使遇到法律诉讼，也能很好地保全资产. 真的有这种好事吗？ 保险真的有这些功能吗，一份保单就可以避债少缴税吗？

近日，河北省高邑县法院公布了一起保单收益执行案，直接“打假”了保险避债主张。 5月16日，北京商报记者也了解到，所谓保险可以避税避债的说法并不准确比特币能避债避税吗，或者说非常片面。

必要的时候可以强制执行，保险避债是行不通的

长期以来，一些保险营销人员强调，通过保险手段，可以资产隔离，可以免债、不还债、离婚分居。 5月13日，高邑县法院宣判的一桩案件，打破了“老赖”想通过保险避债的梦想。

案情显示，被执行人刘某某恶意欠款，拒不执行法院生效判决。 同时，他认为保险产品不能强制执行，可以“避债”，向保险公司大量购买保险，企图逃避执行。 高邑县法院执行法官受理案件后，最终查明，刘某某在一家保险公司投了大笔保险，保单价值21万余元。 最终从刘某某的保单收入中提取8万元偿还欠款。

高邑县法院表示，保险单的现金价值具有财产属性，投保人购买保险产品后根据保单获得的红利和现金价值，属于投保人的财产权范围。 投保人为被执行人时，财产权属于责任财产，强制提取保单现金价值和红利符合法律规定，合法合理。

高邑县法院的做法也不例外。 北京商报记者梳理发现比特币能避债避税吗，各地法院对属于被执行人的人身保险金可以强制执行保持共识。 例如，如浙江省高级人民法院发布的《关于加强和规范被执行人人身保险产品财产权益执行工作的通知》、《关于设立财产辅助执行人的通知》等。上海市高级人民法院颁发的《被执行人人身保险产品权益》。 该机制会议纪要和《北京市法院执行工作条例》均有类似表述。

在各地司法实践过程中，人身保险在大多数情况下都会被强制执行，而且从趋势上看，法院的强制执行会更加严格。

对于部分消费者通过购买保险逃避债务的情况，北京浩博法律咨询服务有限公司、保险法律科技（北京）有限公司创始人崔春霞表示，保险公司只退还如果人寿保单被提前提取，则为现金价值。 如果以避债为目的购买保险，当因欠债或其他原因需要提前退保时，保险消费者将因保单未到期而遭受退保损失。

部分政策性产品可以获得税收优惠

避债是不可能的，那么买保险可以合法避税吗？

有些保险在购买保险的时候确实可以减税或者延税，但是这样的产品很少，甚至在一些地区已经试验过了。

高级精算师徐宇辰告诉北京商报记者，除了税收优惠的健康险和税延养老险，消费者在日常生活中购买的百万医疗险、大病险、年金险等产品不具备减免个人所得税的功能。

徐雨辰说，购买税收优惠健康险，这部分支出在计算应纳税所得额时可以在税前扣除，扣除限额为每年2400元。 也就是说，如果购买了税收优惠的健康保险，每月最高200元的工资可以免征个人所得税。 税延养老保险是税前缴纳的保险费。 以后领取保险金时，其中25%免税，其余75​​%按10%的税率计算缴纳。

值得一提的是，税延养老保险仅在上海市、福建省（含厦门市）和苏州工业园区开展了为期一年的试点工作，目前试点工作已经结束。

除了税收优惠的健康保险和税延养老保险可以减税延缴个人所得税外，一些保险营销人员还会说，购买高额人寿保险是避免遗产税的最佳避债工具。 . 对此，某寿险公司分支机构负责人直言，在商业保险中，可以实现以上两类减税。 保险逃避遗产税的功能是扯淡，因为我国还没有开始征收遗产税。

保险姓保险，保险要以保障功能为主

既然保险不能避免债务和遗产税，为什么业内会有这样的说法呢？ 它甚至会被宣传为卖点吗？

上述人寿保险公司分支机构负责人表示，保险可以避债避税的说法可能源于非专业从业人员对《保险法》第二十三条的批评：“任何单位和个人不得非法干扰保险人履行赔偿或者给付保险金的行为。” 义务，不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利”被曲解。

对于一些营销人员误将保险宣传为避债避税的情况，崔春霞表示，这种极小概率事件的夸大促销，不仅会误导保险消费者，也是国家坚定不移提倡的。 回归风险保障的本源是违背规律的，不利于保险业的长远发展。 此外，还容易引发道德风险。

对于一些利用保险转移资产避税的消费者，崔春霞建议，保险是一种风险转移工具，需要就买，不需要就别买做他用。 消费者必须根据自身需求购买保险，规避风险，充分理解保险条款含义，根据需要选择保险产品，不得以避税、避债为目的。 否则，目的达不到，必要时还会造成投降损失，最终“丢妻丢军”。

崔春霞进一步指出，广大保险从业人员要正确宣传保险的作用和保险的保障目的，不要误导保险消费者。 要加大保险知识普及力度，端正保险观念。

北京商报记者陈婷婷李秀梅